Когда подавать заявление на возврат подозодного налога

До какого числа можно успеть получить налоговый вычет в 2020 году

На портале newsment.ru мы детально рассказывали о том, как получить наиболее популярный налоговый вычет из всех существующих – вычет при покупке собственного жилья. Об этом говорится в статье, которая находится по этой ссылке.

Единственный вопрос, который мы не затронули в той статье – это крайние даты для подачи документов в налоговую службу, если вы решили получать вычет самостоятельным образом, а не с помощью своего работодателя.

Существует ли такая крайняя дата в принципе? До какого числа надо подать декларацию на налоговый вычет в 2020 году, необходимо ли спешить до 30 апреля или этот крайний срок в данном случае не является актуальным.

Можно ли получить вычет за квартиру за предыдущие годы

Нередкой является ситуация, когда человек приобрёл собственную квартиру или другое жильё несколько лет назад и либо не знал о возможности получения вычета, либо пренебрёг этой возможностью в силу каких-то причин. При этом многие думают, что сейчас претендовать на вычет уже поздно, и он им не положен.

На самом деле, никакого срока давности в этом смысле не существует, вы имеете право оформить налоговый вычет и возвращать себе 13-процентный подоходный налог прямо сейчас, даже если квартира была куплена вами достаточно много лет назад.

Более того, вычет даже можно оформить в некотором смысле “задним числом”, вернув налог за предыдущие годы. Правда, не за все годы, которые прошли с момента покупки квартиры, а только за последние три.

Так, если вы оформили сделку по приобретению жилья в 2014 году, и прошло уже шесть лет, вычет оформить не поздно и сегодня, и вам даже смогут вернуть внесённый в казну подоходный налог не только за 2019 год, но и  за более ранние годы. Хотя и не начиная с 2014 года, когда квартира была куплена, а только начиная с 2017. То есть, за три года, которые предшествуют 2020-му – с 2017 по 2019.

Если же вы купили квартиру недавно, то помните о простом правиле – налоги возвращаются начиная с того года, когда вы оформили сделку. Если жильё было куплено вами в 2018 году, то сейчас можно оформить возврат налога только за 2018-2019 годы.

Исключение одно – пенсионеры. Если вы вышли на пенсию по старости, то вам позволено оформить возврат НДФЛ за три года, которые предшествовали сделке. Например, квартира куплена в 2019 году, а налоги можно вернуть за 2016-2018 годы. Если, конечно, в этот период вы получали такой доход, с которого у вас снимались 13% подоходного налога.

С помощью такой льготы государство позволяет пенсионерам более полно пользоваться правом на вычет.

Декларация на возврат налога подаётся только за прошедшие годы

В 2020 году вы можно подать документы на любой вычет только за период с 2017 по 2019 год. Если, конечно, вы уже не подавали 3-НДФЛ на вычет за 2017 и 2018 год раньше.

В данном случае работает следующий простой принцип. Для того, чтобы налоговые органы в принципе могли подсчитать, какую сумму налога вам нужно вернуть, они должны иметь полную информацию о том, какая сумма была вами уплачена в казну в том или ином календарном году.

Поэтому пока не закончился 2020 год, вы не можете подать декларацию досрочно, даже если, например, выходите в этом году на пенсию, покидаете работу и никогда больше работать не планируете, а значит, и подоходный налог платить не будете. В любом случае нужно подождать, пока закончится календарный год, и направлять положенные документы в ФНС уже в 2021 году.

О том, какие документы нужны для возврата 13% с покупки квартиры – можно узнать здесь.

До какого числа подается декларация на налоговый вычет в 2020 году

Итак, самый важный вопрос – необходимо ли успевать с оформлением 3-НДФЛ до 30 апреля или в данном случае этот крайний срок вас не касается.

Вы можете подать пакет документов на налоговый вычет на жильё в любой рабочий день до конца 2020 года.

На вас крайняя дата для декларирования дохода 30 апреля не распространяется.

Эта дата – крайняя для тех, кто заполняет такую же декларацию в том случае, если этим гражданином был получен доход от продажи жилья или другого имущества, от сдачи квартиры внаём и т.д.

К вычетам эта дата никак не относится.

Таким образом, торопиться не нужно, оформлением вычета можно будет заняться тогда, когда схлынет основная волна посетителей в налоговой, например, после майских праздников.

Кстати, если ежегодно заниматься оформлением вычета за предыдущий год для вас слишком хлопотно, можно держать в уме правило, согласно которому вычет можно оформлять за три предыдущих года сразу.

Таким образом, если в 2019 году вы уже оформляли вычет за 2018 год, то в следующий раз можно обратиться в 2022 году и воспользоваться вычетом сразу за 2019-2021 годы.

Если, конечно, вы не достигнете предельной суммы вычета раньше.

Источник: http://newsment.ru/context/do-kakogo-chisla-nuzhno-uspet-podat-deklaratsiyu-na-poluchenie-nalogovogo-vycheta-v-2018-godu/

Источник: https://zen.yandex.ru/media/newsment/do-kakogo-chisla-mojno-uspet-poluchit-nalogovyi-vychet-v-2020-godu-5c35edee53bb6f00aaaf18cd

Когда и за какие годы можно получить имущественный вычет

Когда возникает право на вычет
Нельзя вернуть налог за годы до получения права навычет
Документы на вычет можно подать в следующемгоду
У имущественного вычета нет срока давности
Получить налоговый вычет можно за последние тригода
Декларацию можно подавать в течение всегогода

Для того чтобы получить имущественный вычет при покупке квартирыи другого жилья, необходимо знать не только процедуру оформлениявозврата, но и сроки обращения за вычетом.

Когда нужно обращаться в налоговую инспекцию? За какие годыможно подать декларацию 3-НДФЛ? Давайте разберемся подробно.

Посмотрите видео, в котором мы подробно рассказываем о том, чтотакое налоговый вычет при покупке квартиры, кто имеет право навычет, какие документы необходимо подготовить и как их можнопередать в налоговую инспекцию.

Как рассчитать имущественный вычет и какая сумма НДФЛ вернетсяна счет — в примерах и пояснениях экспертов онлайн-сервисаНДФЛка.ру.

Когда возникает право на налоговый вычет при покупкежилья

Чтобы получить вычет, вы должны не просто купить квартиру, домили земельный участок – вы должны официально зарегистрировать правособственности на это жилье. Чтобы это сделать, необходимо:

Получить акт приема-передачи, если купиликвартиру в новостройке по договору долевого участия.

Получить выписку из ЕГРН (единыйгосударственный реестр недвижимости), если купили квартиру илидругое жилье по договору купли-продажи у другого собственника.

Таким образом, мы определили важное понятие: право на получениеимущественного вычета возникает после законного оформления правасобственности на жилье. Об этом говорится в пп. 6 ст. 220 НКРФ.

Нельзя вернуть налог за годы, предшествующие годуполучения права на вычет

Вернуть налог можно только с момента возникновения права навычет. Это значит, что за предыдущие годы деньги получитьнельзя.

Чтобы ознакомиться с подробной информацией обо всех нюансахимущественного вычета, прочитайте статью «Налоговыйвычет при покупке квартиры, дома, участка земли».

Пример:

В 2016 году вы купили квартиру в строящемся доме по договорудолевого участия. То, что договор подписан, еще не дает вам правона налоговый вычет.

В январе 2019 года дом был сдан, и вы получили Актприема-передачи с правом регистрации жилья. Вот с этого момента увас появилось право на вычет. В 2020 году вы можете обратиться вИФНС и получить возврат налога за 2019 год.

Если для полного возврата вам не хватит выплаченного втечение 2019 года подоходного налога, ваше право переходит наследующий год. И так до полного исчерпания. Но вернуть деньги за2016, 2017 и 2018 годы нельзя, так как в те годы у вас еще не былоправа на вычет.

Пример:

В 2018 году вы приобрели дом по договору купли-продажи. В томже году получили выписку из ЕГРН. Это значит, что ваше право наполучение имущественного вычета возникло в 2018 году.

Так как вы решили обратиться в инспекцию в 2020 году, тополучить возврат налога и оформить декларации 3-НДФЛ можно за 2019и 2018 годы.

Если подоходный налог, который вы выплатили в течение этихлет, не покроет положенный вам налоговый вычет, ваше правопереходит на следующие годы. В этом случае в 2021 году вам нужнообратиться в ИФНС за вычетом 2020 года, в 2022 году – 2021 года, итак каждый год до полного исчерпания. Подать декларации за 2017,2016 и более ранние периоды нельзя.

Внимание! Запрет на перенос имущественного вычета на предыдущиегоды не распространяется на пенсионеров. Согласно п. 10 ст. 220 НКРФ:

«У налогоплательщиков, получающих пенсии всоответствии с законодательством Российской Федерации,имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующиеналоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующихналоговому периоду, в котором образовался переносимый остатокимущественных налоговых вычетов».

Пример:

Ваша мама стала пенсионеркой в 2018 году. В 2019 году онакупила квартиру. Так как документы на вычет подаются по окончанииналогового периода, ваша мама может обратиться в ИФНС в 2020году.

За 2019 год она не получит вычет, так как уже не работала ине получала налогооблагаемый доход. Но она получит имущественныйвычет за 2018, 2017 и 2016 годы. При расчете вычета за 2018 годбудут учитываться месяцы, когда ваша мама еще работала.

Документы на имущественный вычет за текущий год можноподать только в следующем году

Как говорится в п 7. ст. 220 НК РФ:

«Имущественные налоговые вычеты предоставляются приподаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органыпо окончании налогового периода, если иное не предусмотренонастоящей статьей».

Налоговым периодом считается календарный год с 1 января по 31декабря. Это значит, что декларацию 3-НДФЛ за конкретный год можноподать только по его окончании, то есть в следующем году. При этомне имеет значения, в каком месяце вы приобрели недвижимость, и закакие месяцы перечислили подоходный налог.

Пример:

Вы купили комнату в марте 2020 года, получили выписку из ЕГРНи решили сразу получить имущественный вычет. Налоговая инспекция непримет у вас документы, так как налоговый период, в течениекоторого вы получили право на вычет, еще не закончился. Податьдекларацию 3-НДФЛ вы можете не ранее 2021 года.

Чтобы не ждать следующего года и получить имущественный вычетсразу, обратитесь в инспекцию по месту жительства. После 30-дневнойпроверки ваших документов ИФНС выдаст Уведомление, которое выпередадите в бухгалтерию своего предприятия.

С этого момента работодатель приостановит перечисление в бюджет13% НДФЛ из вашей зарплаты. Об этом говорится в п. 8. ст. 220 НКРФ. Подробное описание процесса в нашей статье «Получениеимущественного вычета у работодателя».

Получите от государства до 650 тысяч рублей за покупку недвижимости!

У имущественного вычета нет срока давности

Когда бы вы ни приобрели квартиру или другое жилье, послеполучения права собственности вы можете вернуть налог хоть черезпять, хоть через десять лет.

Не важно, по каким причинам вы сразу не воспользовались своимправом – не знали о такой возможности или не имели налогооблагаемыхдоходов – имущественный вычет не имеет срокадавности.

Не забудьте – подавать документы в ИФНС вы можете по окончаниитого года, за который хотите получить вычет. Например, возврат за2019 год оформляется в 2020 году.

Пример:

Вы купили квартиру в 2008 году, а в 2020 году решили получитьналоговый вычет. После обращения в инспекцию вам вернут положенныеденьги.

Внимание! Существует ограничение, по которому вы имеете правовернуть налог лишь за последние три года. Об этом говорится в п. 7ст. 78 НК РФ.

Пример:

Вы купили квартиру в 2010 году, а в 2020 году решили получитьналоговый вычет. Можете смело обращаться в ИФНС и получитьпричитающиеся вам деньги. Если вы хотите вернуть налог запредыдущие годы, то в расчете будут участвовать только 2019, 2018 и2017 год.

Получить налоговый вычет можно только за последние тригода

Несмотря на то, что имущественный налоговый вычет не имеет срокадавности, п. 7 ст. 78 НК РФ накладывает ограничения по возвратуналога за предыдущие годы:

 «Заявление о зачете или о возврате суммыизлишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет содня уплаты указанной суммы, если иное не предусмотренозаконодательством Российской Федерации о налогах исборах».

Пример:

Вы купили дом в 2014 году, но решили обратиться в инспекциюлишь в 2020 году. Вернуть налог вы сможете за 2019, 2018 и 2017годы.

Если выплаченного вами в эти годы подоходного налога нехватит, чтобы закрыть всю сумму налогового вычета, то вы должныбудете подать декларацию 3-НДФЛ в 2021 году и получить вычет за2020 год. И так далее, до полного исчерпания излишне уплаченногоналога. Получить вычет за 2016 и 2015 годы вы не сможете.

Для пенсионеров увеличен срок возврата налога за предыдущиегоды. Согласно Письму Минфина РФ №03-04-05/40681 от 12.07.2016 годапенсионер может не ждать наступления следующего года и в год выходана пенсию подать декларацию за четыре предыдущих года.

Пример:

В 2017 году вы приобрели дом. В 2018 году получили налоговыйвычет за 2017 год, в 2019 – за 2018 год. В 2019 году вы вышли напенсию.

Теперь вы можете воспользоваться законодательной льготой ивернуть налог за предыдущие периоды: 2018, 2017, 2016 и 2015 годы.За 2018 и 2017 годы вы уже получили вычет, когда еще не былипенсионером, значит остается вычет за 2016 и 2015 годы.

В 2020 году вы имеете право на возврат денег за 2019 год зате месяцы, когда еще работали.

Декларацию на вычет можно подавать в течение всегокалендарного года

Апрель – самое горячее время для работников налоговых инспекций.Налогоплательщики ошибочно считают, что подать документы наналоговый вычет они обязаны до 30 апреля следующего года. Это нетак.

Вы имеете право обращаться за возвратом налога в течение всегогода. Главное, помните – вернуть налог можно лишь за три последнихгода. Других ограничений по срокам нет.

Дата 30 апреля установлена для подачи деклараций 3-НДФЛ ополученном доходе. Если в течение прошлого года вы продалиавтомобиль, квартиру или получили какой-то другой доход, с которогодолжны заплатить НДФЛ, то срок 30 апреля – для вас.

Пример:

В конце 2019 года вы купили земельный участок с домом иполучили выписки из ЕГРН. Нет необходимости торопиться и собиратьдокументы к определенной дате – вы имеете право обратиться заналоговым вычетом в течение всего 2020 года.

Важное условие! Вы обязаны подать декларацию до 30 апреля, есликроме имущественного вычета указываете доход, полученный в течениепрошлого года.

Пример:

В 2019 году вы купили квартиру и продали садовый участок. В2020 году вы заполняете единую декларацию 3-НДФЛ, где указываете идоход от продажи участка, и информацию для получения налоговоговычета за покупку квартиры. Подать документы в ИФНС вы обязаны непозднее 30 апреля 2020 года.

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру

Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-pri-pokupke-jilya/kogda-i-za-kakie-gody-mozhno-poluchit-imushchestvennyj-vychet/

Когда и за какие годы подавать документы на имущественный вычет при покупке жилья?

23.06.20

Большая часть вопросов от наших клиентов связана со сроком обращения в налоговые органы для получения имущественного вычета, а также с недопониманием того, за какие годы заполнять декларации 3-НДФЛ для возврата налога после покупки жилья. Ниже остановимся на этих вопросах.

Нельзя вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет

Согласно Налоговому Кодексу РФ (пп.6 п.3. ст.220) право на имущественный вычет возникает:

• при покупке по договору купли-продажи – в год регистрации права собственности согласно выписке из ЕГРН (свидетельству о регистрации права собственности);
• при покупке по договору долевого участия – в год получения акта приема-передачи квартиры.

Вернуть налог (получить вычет) можно только за календарный год, в котором возникло право на него, и за последующие годы. Вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет, – нельзя.

Заметка: более подробную информацию о моменте возникновения права на вычет Вы можете найти в статье «Когда возникает право налогового вычета при покупке жилья?»

Пример: В 2016 году Матанцева Г.С. заключила договор долевого участия на строительство квартиры. В 2019 году дом был достроен, и она получила Акт приема-передачи квартиры. Значит, право на вычет у Матанцевой Г.С. возникло в 2019 году.

По окончании 2019 года (в 2020 году) она может подать документы на возврат налога за 2019 год. Если вычет при этом не будет полностью использован (уплаченного налога не хватит, чтобы полностью получить вычет), то она продолжит получать его в последующие годы.

Вернуть налог за более ранние периоды (за 2018, 2017 и т.п.) Матанцева Г.С. не может.

Пример: В 2018 году Борисов А.А. купил квартиру по договору купли-продажи. Свидетельство о регистрации права собственности получено в этом же году. Значит, право на имущественный вычет у Борисова А.А. возникло в 2018 году. Соответственно, сейчас (в 2020 году) Борисов А.А.

может подать документы в налоговый орган на возврат налога за 2018 и 2019 годы (подать документы за 2020 год можно только по его окончании). Если вычет при этом не будет полностью использован (уплаченного налога не хватит, чтобы полностью получить вычет), то он продолжит получать его в последующие годы.

Получить вычет (вернуть налог) за более ранние периоды, например, за 2017 и 2016 годы, Борисов А.А. не может, так как в эти годы право на вычет еще не возникло.

Единственным исключением из этого правила является перенос вычета пенсионером. Пенсионеры имеют право перенести вычет на три года, предшествующих году возникновения права на него. Эта ситуация подробно рассмотрена в статье «Получение вычета при покупке квартиры пенсионером».

Подать документы на возврат налога за календарный год можно только по его окончании

Декларация 3-НДФЛ на возврат налога всегда подается за целый календарный год (вне зависимости от того, в каком месяце куплено жилье и в какие месяцы были уплачены налоги). При этом подать декларацию за календарный год можно только по его окончании (п.7 ст.220 НК РФ). Подать декларацию на возврат налога за календарный год до его окончания нельзя.

Пример: Титаренко Е.С. купил квартиру в январе 2020 года. В феврале 2020 года он уволился с работы. Других доходов в 2020 году у Титаренко Е.С. не предполагается. После увольнения Титаренко Е.С.

захотел сразу подать налоговую декларацию и в связи с вычетом вернуть налог, уплаченный в январе-феврале 2020 года. Однако, сделать этого Титаренко Е.С.

не может, так как ему необходимо дождаться окончания 2020 года, и только потом подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2020 год.

Заметка: Вы можете воспользоваться возможностью получить вычет через работодателя не дожидаясь окончания календарного года. Подробнее в нашей статье «Получение имущественного вычета через работодателя».

Налоговый вычет не имеет срока давности

Налоговое законодательство не содержит ограничений по сроку получения имущественного вычета, поэтому право на вычет при покупке жилья не имеет срока давности. Заявить вычет можно и через 10 лет, и через 20 лет после покупки жилья.

Пример: В 2003 году Дегтярев М.О. купил квартиру. В 2020 году он узнал об имущественном вычете, подал в налоговую инспекцию соответствующие документы, и получил вычет.

Пример: В 2019 году Калачева Э.З. купила квартиру, но с начала года она находится в декретном отпуске по уходу за детьми и планирует находится в нем ближайшие 6 лет.

Соответственно, на текущий момент Калачева Э.З. вычет получить не может (так как не работает и не платит налог на доходы).

После того, как она в 2025 году вновь выйдет на работу и начнет платить налоги, она сможет воспользоваться своим правом на имущественный вычет.

Несмотря на то, что срока давности для получения имущественного вычета нет, помните, что вернуть налог можно только за 3 предыдущие года Подробнее об этом в следующем пункте.

Возврат налога ограничен тремя последними годами

Как мы сказали выше, срока давности для получения вычета при покупке жилья нет, но согласно п.7 ст.78 НК РФ вернуть уплаченный налог можно только за предыдущие три года. Например, в 2020 году вернуть налог можно только за 2017, 2018 и 2019 годы. Подать декларации и вернуть налог, уплаченный в 2016 и более ранние годы, уже нельзя.

Заметка: Единственным исключением является возможность переноса вычета пенсионерами. В этом случае возврат возможен не за три, а за четыре последних года (подробнее в статье «Получение вычета при покупке квартиры пенсионером»).

Пример: В 2008 году Изюмова И.К. купила квартиру. Обратившись в налоговую инспекцию в 2020 году, она сможет подать декларации и вернуть налог за 2017, 2018 и 2019 годы. Получить вычет и вернуть налог за более ранние годы уже нельзя.

Если за 2017-2019 годы вычет не будет полностью получен (уплаченного налога не хватит, чтобы исчерпать вычет), то Изюмова сможет продолжить получать вычет в последующие годы (подать документы на возврат налога за 2020 год – в 2021 году, за 2021 год – в 2022 и т.д.).

Декларацию на вычет можно подавать в течение всего календарного года

Бытует мнение, что подать декларацию для получения вычета можно только до 30 апреля. Однако данное мнение в корне неверное. Срок 30 апреля для подачи декларации 3-НДФЛ необходимо соблюдать только в том случае, если Вам необходимо задекларировать полученный доход (от продажи имущества, сдачи жилья в аренду и т.п.).

Если же Вы планируете только получить налоговый вычет – срок подачи 30 апреля к Вам не относится. Подать декларацию Вы можете в любое время года. Единственное Ваше ограничение заключается в том, что подать декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года. Например, в 2020 году уже нельзя подать декларацию и получить вычет за 2016 год).

Пример: Жгутов С.В. купил квартиру в 2019 году. В середине апреля 2020 года он узнал об имущественном вычете. В налоговой инспекции Жгутов С.В. увидел плакат о сроке подачи деклараций 3-НДФЛ до 30 апреля.

Жгутов отложил все дела, в срочном порядке оформил документы и подал их в налоговую инспекцию в последние дни апреля, отстояв многочасовую очередь.
Так как срок сдачи декларации до 30 апреля не относится к получению налоговых вычетов, Жгутов С.В.

мог подать декларацию в любое время (например, в мае, когда в налоговой инспекции практически нет очередей).

Пример: В 2019 году Егоров Е.И. продал машину, находящуюся в собственности менее 3 лет, и купил квартиру.

Отражать полученный доход от продажи машины и имущественный вычет за один календарный год необходимо в одной декларации 3-НДФЛ.

Поэтому в срок до 30 апреля 2020 года Егорову необходимо будет подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ, в которой отразить доход, полученный от продажи машины, а также данные по получению вычета от покупки квартиры.

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру. Это учебный сайт для тех, кто хочет разобраться в правилах купли-продажи квартир.

Получите вычет

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/pokupka-kvartiry/kogda-podavat-dokumenty/

Когда подать и в течение какого времени можно вернуть налог за покупку квартиры

Граждане РФ могут получить имущественный вычет при приобретении недвижимости. Но у заявителя возникает другой вопрос: в течение какого времени можно вернуть налог за покупку квартиры?

Законодательство

Имущественный вычет можно получить за приобретение квартиры и за проведенные ремонтные работы, услуги мастеров, проценты по ипотеке:

1. Статья 220 НК РФ разрешает обратиться за возвратом подоходного налога.
2. НДФЛ возвращают на основании п. 8 ст. 220 НК после подачи заявления налогоплательщиком.
3. Пункт 7 статьи 220 устанавливает срок проверки документов инспектором – 3 месяца.
4. Период перечисления денег при подаче заявления через интернет составляет столько же, сколько и при личном посещении – 1 месяц. Об этом говорит п. 6 ст.78 НК РФ.
5. В случае задержания оплаты гражданин имеет право подать на компенсацию в размере ставки рефинансирования за каждый просроченный день (пункт 10 статьи 78 Налогового кодекса).
6. Существует ряд оснований для отказа в компенсации согласно законодательству, об этом свидетельствует п. 5 ст. 220 и п. 2 ст.105 – приобретение жилплощади у близких родственников, перечисление средств в счет оплаты иным лицом, а не покупателем, чьи данные указаны в договоре.

Для справки! Существуют нюансы при покупке квартиры, их стоит обсудить со специалистом. Например, сделка купли-продажи заключена с родителями несовершеннолетнего ребенка.

За какой период можно вернуть НДФЛ

Если гражданин решил оформить налоговый вычет, то ему необходимо знать, за какой период возможно вернуть свои деньги. Начать оформление после получения права собственности допускается за любой срок, главное, чтобы он суммарно не превышал 3 лет.

Например: гражданин подал на возврат налога в 2019 г., а квартира куплена в 2010. Вернуть средства можно только с 2015 г., за три года до подачи документов на возврат. Не стоит обращаться в 2019 г. за вычетом, если недвижимость приобретена в 2017: это допускается и позднее.

Бесплатная ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ:

Мск +7 (499) 938 5119

Спб +7 (812) 467 3091

Фед +8 (800) 350 8363

В течение какого времени можно вернуть налог за покупку квартиры?

Согласно законодательству РФ, конкретного срока, в течение которого возвращают выплаты, нет. Сделать это разрешается через 3, 5 или даже 10 лет после покупки жилья. Главное условие для возвращения компенсации –уплата подоходного налога с зарплаты минимум за 3 прошедших года.

Вычет за тело кредита при покупке ипотечного жилья назначают до его полного погашения.

Внимание! При покупке квартиры в новостройке документы могут подаваться не раньше, чем владелец получит акт приема-передачи жилья в собственность.

Срок возврата налогового вычета

НК позволяет возвращать подоходный налог двумя способами:

От выбранного варианта и зависит срок выплат.

Если возврат оформляется через нанимателя, то время рассмотрения разрешения в налоговой службе на получение средств составляет 30 календарных дней.

После предоставления бухгалтеру (руководителю) разрешения сотрудник начинает получать выплаты ежемесячно в виде дополнительных средств к заработной плате, которые ранее удерживались как подоходный налог.

Выплачиваются они до полного погашения положенной суммы (260 тысяч рублей).

Оформление компенсации через ИФНС ограничивает период получения выплат: он составляет 120 дней. Из них 3 месяца даются на рассмотрения и обработку документации, предоставленной заявителем, и еще 1 месяц на перечисление денег на расчетный счет или банковскую карту.

Знайте! В налоговую инспекцию подавать документы разрешено несколькими способами, но срок рассмотрения и оплаты не меняется, а остается прежним – 4 месяца.

Довольно часто налогоплательщики спрашивают: через какое время они получат деньги?

На практике инспекторы обрабатывают документы и перечисляют компенсацию гораздо быстрее, чем за 4 месяца. Но встречаются случаи, когда установленный законом срок прошел, а средства так и не поступили, уведомление об отказе тоже не пришло. Примите меры и обращайтесь в соответствующие инстанции.

Как можно быстрее получить имущественный вычет?

Чтобы быстрее получить компенсацию, нужно:

1. Проверить заполненные документы на правильность.
2. Подать декларацию в январе или последующих месяцах.
3. Не дожидаться уведомлений из ФНС, а самостоятельно направить заявление с указанием расчетного счета.

После окончания камеральной проверки начнется осуществление выплат, но не ранее чем через месяц.

Чтобы максимально ускорить процесс, отправьте бумаги чрез сайт «Госуслуги» или личный кабинет налогоплательщика. Как показывает практика, электронная документация обрабатывается намного быстрее, чем бумажная. К тому же в личном кабинете можно отслеживать, на какой стадии находятся документы после сдачи.

Срок давности подоходного налога

Срока давности для получения имущественного вычета за покупку жилья не существует. Он может распространяться на разные налоговые периоды:

• до полного погашения (при ипотеке);
• до прекращения трудовой деятельности (пенсия или декрет).

Для справки! Согласно этим обстоятельствам, несовершеннолетний собственник имеет право оформить НДФЛ после достижения 18 лет или трудоустройства.

Что делать при нарушении отведенного времени

Если сроки выплат прошли, а налоговая не перечислила средства, но уведомления об отказе не поступало, стоит принять меры. Для этого нужно повлиять на процесс:

1. Позвоните или сходите в ИФНС, чтобы узнать причину задержки.
2. Напишите заявление на имя начальника. Объясните причину обращения, укажите дату отправки, наличие задолженности у налоговой и число, когда закончилась проверка. Если деньги не возвращены, требуйте уплату пени.
3. Следующая ступень – надзорная инспекция. Сюда адресуют жалобу только в том случае, если ФНС не отвечает на заявления и не выплачивает долг.
4. Крайняя инстанция – суд. Подать иск гражданин имеет право, если из остальных органов не последовало ответа.

Судебная практика

На практике случаются ситуации, когда ФНС задерживает время выплат, инстанции, уполномоченные исправить положение после заявления и жалоб гражданина, не отреагировали. Тогда налогоплательщик обращается в суд за взысканием не только положенной суммы, но и пени за каждый простроченный день.

Например:

Гражданин Арапов направил документы, декларацию и заявление на возврат имущественного вычета. Период камеральной проверки прошел, г-ну Арапову пришло разрешение на получение выплат.

Но по истечении еще двух месяцев средства так и не поступили на счет. Заявление начальнику ИФНС и жалоба в надзорную инспекцию не дали результатов.

Тогда гражданин обратился с иском в суд, к которому приложил все необходимые бумаги и указал причину обращения.

Суд рассмотрел иск и удовлетворил его в полном размере: согласно законодательству, гражданин имеет право на своевременные выплаты за покупку квартиры или постройку нового дома, если все необходимые документы в наличии и правильно заполнены.

Подробно о ситуации:

Источник: https://PoPravu.club/nalogi/kogda-mozhno-vernut-za-pokupku-kvartiry.html

Как оформить налоговый вычет через сайт ФНС: пошаговая инструкция

По закону россияне должны отдавать государству 13% от заработка в виде налога на доходы физических лиц. Однако в некоторых случаях деньги можно вернуть, если оформить налоговый вычет.

Для этого необходимо подать в налоговую инспекцию декларацию 3‑НДФЛ и направить документы, подтверждающие право на вычет. Раньше приходилось ходить в ФНС лично. Затем тестировались разные способы подачи бумаг в электронном виде, в том числе с заполнением декларации в специальных программах. Сейчас всё можно быстро и достаточно просто сделать через личный кабинет на сайте налоговой.

1. Зайдите в личный кабинет

Авторизоваться на сайте налоговой можно тремя способами:

• С помощью логина и пароля от личного кабинета. Чтобы их получить, нужно лично обратиться в налоговую инспекцию с паспортом.
• С помощью квалифицированной электронной подписи (ЭП), если она у вас уже есть. Если нет, это самый сложный и необоснованный для рядового налогоплательщика вариант. Её выдают в удостоверяющем центре, аккредитованном Минкомсвязи России, и она хранится на жёстком диске, USB‑ключе или смарт‑карте.
• С помощью логина и пароля от «Госуслуг». Самый простой способ. Если у вас нет аккаунта, оптимальнее получить доступ к нему, а не к личному кабинету сайта ФНС, так как логин и пароль от «Госуслуг» пригодятся во множестве ситуаций.

2. Оформите усиленную неквалифицированную электронную подпись, если её нет

Кликните по своим фамилии, имени и отчеству, чтобы перейти на страницу профиля.

Пролистайте до «Получить ЭП».

Выберите, где будете хранить ключ электронной подписи: на своём компьютере или в защищённой системе ФНС России. Во втором случае вы сможете использовать ЭП на любом устройстве, в том числе на мобильном.

Проверьте правильность ваших данных, придумайте пароль и отправьте заявку. Оформление ЭП обычно занимает несколько дней. Здесь же можно зарегистрировать квалифицированную ЭП, если она у вас есть. Тогда оформлять другую подпись вам не нужно.

Когда ЭП будет оформлена, на этой же странице появится такое поле:

Обратите внимание: у подписи есть срок действия. Затем процедуру придётся повторить.

3. Выберите пункты «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3‑НДФЛ» → «Заполнить онлайн»

Откроется форма для заполнения декларации.

4. Введите личные данные

Определите, в какой налоговый орган вы направляете декларацию. Если графа не заполнилась автоматически, уточнить это можно на сайте ФНС.

Выберите, за какой год вы хотите подать декларацию. Доступные указаны в выпадающем списке.

Укажите, впервые ли подаёте декларацию за этот год. Если нет, напишите, какая это версия документа по счёту.

Отметьте, являетесь ли вы налоговым резидентом. Для этого необходимо находиться в России 183 дня в году, за который вы подаёте декларацию. Если вы нерезидент, вычет вам не положен.

5. Отчитайтесь о доходах

Работодатели обязаны до 1 апреля направить в налоговую данные о ваших доходах. Если ваш наниматель уже успел это сделать, то соответствующие графы заполнятся автоматически.

Если нет, нажмите на кнопку «Добавить источник дохода» и введите нужную информацию вручную. Данные есть на справке 2‑НДФЛ, которую вам придётся взять, если ваш работодатель ещё не успел отчитаться о вашем доходе (подробнее об этом — ниже).

6. Выберите вычет

О видах вычетов Лайфхакер подробно писал в отдельном материале. Если вкратце:

• Имущественный — при покупке жилья, строительстве дома, погашении процентов по ипотечному кредиту, выкупе у вас имущества для муниципальных и госнужд.
• Стандартный — для родителей и усыновителей, инвалидов, Героев России, ликвидаторов аварии на Чернобыльской АЭС.
• Социальный — на обучение, лечение, благотворительность, страхование, в том числе негосударственное пенсионное.
• Инвестиционный — если вы зачисляли деньги на индивидуальный инвестиционный счёт.
• При переносе убытков от операций с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, от участия в инвестиционном товариществе.

Одновременно можно выбрать несколько категорий. Но помните, что больше, чем вы заплатили в виде налога на доходы физических лиц, вам всё равно не вернут.

7. Добавьте подробности о том, что даёт вам право на возврат уплаченных налогов

Например, если оформляете имущественный вычет, введите данные о приобретённом объекте и договоре купли‑продажи.

Если стандартный — о себе и/или о детях.

Если социальный — введите в нужной графе потраченную сумму (её нужно подтвердить документами).

8. Подготовьте декларацию к отправке

На последнем этапе вы увидите, сколько денег вам готовы вернуть. Здесь это 6,5 тысячи, так как, по легенде, был заявлен вычет на обучение в размере 50 тысяч рублей. Кроме того, вы сможете скачать декларацию уже на бланке, чтобы ещё раз проверить её на ошибки.

Добавьте документы, обосновывающие право на вычет. Следите, чтобы бумаги были в формате JPG, JPEG, TIF, TIFF, PNG, PDF и весили не более 10 МБ каждая. Максимальный размер всех прикреплённых файлов не должен превышать 20 МБ.

Сейчас портал ФНС сам предлагает список документов, которые ведомство хотело бы получить. Раньше приходилось выяснять перечень самостоятельно.

Если ваши справки 2‑НДФЛ уже есть в базе налоговой (а это вы выяснили при заполнении информации о доходах), отдельно прикреплять их не нужно. Если данных ещё нет, в разделе «Дополнительные документы» прикрепите и 2‑НДФЛ — требования те же, что и для остальных бумаг.

Остаётся ввести пароль от электронной подписи и отправить документы на проверку.

Что делать дальше

Следите за сообщениями от налоговой.

Вас будут держать в курсе статуса вашей декларации. Если с ней всё в порядке, то в течение месяца вам оформят вычет.

Но у налоговой также есть право провести камеральную проверку, и тогда процесс займёт три месяца с момента приёма документов. Отсчёт ведётся не со дня отправки декларации, а именно с момента, когда её приняли.

Статус также можно посмотреть, выбрав пункты меню «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3‑НДФЛ» → «Заполнить онлайн».

Если что‑то пойдёт не так, вам отправят сообщение или позвонит инспектор. В некоторых случаях вам будет достаточно отправить недостающие документы. Если в декларации были неточности, придётся подать её заново.

Как оформить возврат средств

Если налоговая отчиталась о завершении проверки, в том числе камеральной, пора оформлять заявление на возврат средств. Чтобы это сделать, выберите «Мои налоги» → «Переплата». В строчке с переплатой будет указана сумма, которую вы можете вернуть.

Вам предложат зачесть переплату в счёт задолженности по налогам, если она у вас есть.

za‑vychetom.ru

Если нет, переходите к следующему пункту и заполняйте заявление на возврат. Вам нужно указать реквизиты счёта, на который придут деньги.

Останется подтвердить данные и ждать. Деньги придут в течение месяца.

Источник: https://Lifehacker.ru/kak-oformit-nalogovyj-vychet/

Срок подачи декларации по возврату подоходного налога. Что необходимо для возврата подоходного налога

Сегодня нас интересует срок подачи декларации по возврату подоходного налога. И не только он. Также важно знать, какие документы нужны в том или ином случае. Ведь без определенного перечня вам попросту откажут в оформлении вычета. В принципе, как показывает практика, никаких особых трудностей с данным процессом нет.

Достаточно просто подготовиться к нему. И разумеется, уложиться в установленные законом сроки. Это не так уж и трудно, как может показаться на первый взгляд. Главное – учтите, что есть документы общепринятые, для всех случаев, а есть то, что требуется для конкретных ситуаций.

И как раз изучением всего этого нам с вами и предстоит заняться.

Паспорт

Срок подачи декларации по возврату подоходного налога – это, конечно же, важно. Но для начала стоит знать, какие документы могут потребоваться в том или ином случае. Ни для кого не секрет, что отсутствие даже одной “бумаги” способно повлечь за собой отказ налоговых органов в вычете.

Итак, первое, что потребуется от налогоплательщика – это удостоверение личности. В нашем случае это паспорт. Можно попытаться предъявить любой другой аналогичный документ (например, водительские права), но, скорее всего, этот вариант не пройдет. У вас откажутся принять документы.

Если же вы юридическое лицо, то придется предъявить реквизиты о вашей регистрации. Это не что-то новое при возврате подоходного налога. Таковы правила. Вам потребуются копии ваших документов. Паспорта или реквизитов – это уже не так важно. Но и оригинал прихватить не забудьте.

По заявлению

Что дальше? Теперь, конечно же, не стоит забывать еще и о том, что возврат подоходного налога за медицинские услуги, обучение и по прочим причинам в обязательном порядке происходит только по просьбе налогоплательщика. А значит, придется написать заявление установленного образца для решения нашей сегодняшней задачи.

Обратите внимание на то, что в заявлении требуется указать ваши банковские реквизиты.

Именно с их помощью вам должны будут перечислить денежные средства за собственные траты по тем или иным причинам. Заявление не вызывает никаких проблем.

При этом от вас нужен только оригинал данного документа. Никаких копий, даже если они заверены. В противном случае подоходный налог возвращен не может быть.

Отчетность

Следующий важный для нас момент – это составление налоговой декларации. Именно она необходима и для обращения в налоговые органы для уплаты тех или иных взносов, и для получения тех или иных вычетов.

Декларация должна быть отдана в налоговую в одном экземпляре, причем в оригинале. Никаких копий, даже заверенных. Подобный документ у вас попросту не примут. Как заполнить декларацию на возврат подоходного налога? Все очень просто.

На помощь придут специальные программы, которые формируют декларации для отчетности. Потребуется форма 3-НДФЛ. В нее нужно внести данные о расходах и доходах, а затем нажать на кнопку “Сформировать”. Ничего трудного или особенного в этом нет.

Достаточно один раз посмотреть на поля в программе, чтобы понять, что и куда записывать. Кроме того, здесь вы сможете увидеть комментарии и подписи необходимых вам пунктов.

Подсказки обязательно облегчат процесс подачи налоговой декларации формы 3-НДФЛ для отчетности.

2-НДФЛ

Что еще нужно в обязательном порядке для всех случаев? Тут придется взять еще одну справку. Она называется 2-НДФЛ. Или, как ее еще могут назвать, документ о доходах физических лиц. Точнее, о заработной плате.

Где ее достать? У вашего работодателя. Если вы самостоятельно осуществляете ту или иную деятельность, придется воспользоваться специализированной программой для формирования справки. Той же самой, где вы создавали 3-НДФЛ. Чаще всего именно работодатель должен выдать вам данную форму в кратчайшие сроки. Это самый распространенный вариант.

В каком виде принимает данный документ налоговая? Возврат подоходного налога возможен только тогда, когда 2-НДФЛ является оригиналом. И не более того. Копии не принимаются при всем желании, даже заверенные. Такие правила установлены в России. В принципе, заверенную копию можно попытаться предоставить, но вряд ли ее у вас примут.

Сроки

Но каков срок подачи декларации по возврату подоходного налога? С документами мы более-менее разобрались. Теперь, когда они известны (хоть пока что только основные), стоит побеспокоиться о том, чтобы можно было уложиться точно в срок.

Вообще, оформить возврат средств вы имеете право в любой момент. Но при этом срок ограничен. Дело все в том, что граждане имеют право сделать налоговый вычет за последние 3 года. Согласно современным правилам, придется укладываться в установленные сроки – в налоговый отчетный период. Иначе говоря, до 30 апреля.

Источник: https://FB.ru/article/242211/srok-podachi-deklaratsii-po-vozvratu-podohodnogo-naloga-chto-neobhodimo-dlya-vozvrata-podohodnogo-naloga